3.2.5 Benodigd weerstandsvermogen en beschikbare weerstandscapaciteit
Benodigd weerstandsvermogen
Er zijn vanuit de inventarisatie van risico’s in totaal 219 risico's geïdentificeerd en opgenomen in het risicomanagementsysteem van de provincie. Het totaalbedrag waarover de provincie risico loopt (momentopname) bedraagt € 135,8 miljoen. Het is echter niet waarschijnlijk dat alle opgenomen risico’s zich tegelijkertijd voordoen.
In de onderstaande tabel zijn de uitkomsten van de Monte Carlo-simulatie bij verschillende zekerheidsniveaus berekend met daarnaast het benodigde weerstandsvermogen.
Met een zekerheid van 90% (landelijke norm) is een benodigd weerstandsvermogen van € 24,3 miljoen voldoende om de risico’s op te vangen.
Percentage zekerheid | Benodigd weerstandsvermogen |
|---|---|
10% | € 5,4 mln. |
25% | € 7,7 mln. |
30% | € 8,4 mln. |
50% | € 11,6 mln. |
75% | € 17,7 mln. |
80% | € 19,5 mln. |
90% | € 24,3 mln. |
95% | € 28,0 mln. |
Beschikbare weerstandscapaciteit
De weerstandscapaciteit is het vermogen van de provincie om de risico’s die zich voordoen op te vangen. Er wordt onderscheid gemaakt tussen incidentele en structurele weerstandscapaciteit. De incidentele weerstandscapaciteit is het bedrag dat de provincie eenmalig beschikbaar heeft om te gebruiken voor het opvangen van risico’s, zonder dat hiervoor beleid hoeft te worden gewijzigd. De structurele weerstandscapaciteit is het bedrag dat de provincie jaarlijks kan gebruiken voor het opvangen van risico’s, zonder inhoudelijke beleidswijzigingen. Het doorvoeren van bezuinigingen behoort op zich ook tot de structurele weerstandscapaciteit. Een structurele bezuiniging is alleen mogelijk na een inhoudelijke beleidswijziging.
In de onderstaande tabel zijn de bedragen van de saldireserve en reserve Weerstandsvermogen weergegeven aan het einde van 2022 (x € 1 miljoen).
Categorie | Incidentele weerstandscapaciteit | Structurele weerstandscapaciteit |
|---|---|---|
Saldireserve | € 201,3 mln. | |
Reserve Weerstandsvermogen | € 45,0 mln. | |
Verhogen opcenten MRB | € 73,6 mln. | |
Totaal | € 246,3 mln. | € 73,6 mln. |
Structurele weerstandscapaciteit
Jaarlijks kan de provincie Utrecht de opcenten op de motorrijtuigenbelasting verhogen. Het maximaal toegestane aantal te heffen opcenten wordt jaarlijks vastgesteld door het Rijk. Het huidige maximum bedraagt op zijn hoogst 118,4 opcenten voor 2022. De provincie heeft in het jaar 2022 77,5 opcenten opgelegd. De onbenutte belastingcapaciteit bedraagt hierdoor 40,9 opcenten. Eén opcent correspondeert naar de raming van het Ministerie van BZK in de Septembercirculaire van 2022 met een jaarlijkse opbrengst van € 1,8 miljoen. Op dit moment bedraagt de onbenutte belastingcapaciteit dus € 73,6 miljoen structureel.