4.6 Verschillenanalyse

Saldo treasury: verschil < € 100.000

Saldo treasury
Hogere opbrengst treasury betreft renteopbrengst schatkistbankieren.

Dividend: verschil < € 100.000

Uitkering provinciefonds
De eerste en belangrijkste oorzaak van het voordelige verschil is het voordelig financieel effect uit de septembercirculaire 2021 groot € 4,866 miljoen. Dit financieel effect voor 2022 is per abuis niet in de Zomernota 2022 c.q. Slotwijziging 2022 als bijstelling opgenomen. Over de uitkomsten van de septembercirculaire 2021 is uw Staten geïnformeerd met een Statenbrief 2022BEM03.   
De tweede oorzaak betreft het per saldo nadelig financieel effect groot € 0,4 miljoen uit de decembercirculaire 2022. De effecten van deze circulaire zijn in de jaarrekening verwerkt. Het per saldo nadelig financieel effect wordt veroorzaakt door:

• Afname uitkering provinciefonds met € 1,4 miljoen door de overheveling van middelen voor indexatie van de decentrale uitkering Projecten Verkeer en Vervoer naar het ministerie van IenW. Dit had in de meicirculaire 2021 moeten gebeuren, maar is toen niet verwerkt door het ministerie van BZK.
• Toename uitkering provinciefonds met € 0,4 miljoen vanwege actualisatie volumina van de maatstaven, zoals de oeverlengte.
• Toename uitkering provinciefonds met € 67.000 als bijdrage voor cyberweerbaarheid.
• Toename uitkering provinciefonds met € 0,56 miljoen voor de decentrale uitkering Natuurinclusief na-isoleren. In het Klimaatakkoord is afgesproken dat miljoenen woningen nog geïsoleerd moeten worden. Op grond van de Wet natuurbescherming (Wnb) dient bij na-isolatie rekening gehouden te worden met de aanwezigheid van beschermde diersoorten in woningen/gebouwen. De provincies zijn in kader van de Wnb het bevoegd gezag en ontvangen hiervoor een uitkering.

Opcenten motorrijtuigenbelasting
In 2022 zijn opbrengsten hoger dan voorzien door een sterkere groei van het aantal auto's en/of door een zwaardere gewichtsklasse (=hoger tarief).

Overig: verschil < € 100.000